Amazon. FBA. PAN-EU.
Amazon FBA (Fulfillment by Amazon) ist ein Service, bei dem Amazon Lagerung, Verpackung, Versand, Retouren und Kundenservice für deine Produkte übernimmt. Amazonhändler schicken ihre Waren an ein Amazon-Lager, und sobald ein Kunde bestellt, erledigt Amazon alles Weitere.
Vorteile: Händler sparen Zeit und Aufwand, ihre Produkte können als Prime-Angebote gelistet werden, und Amazon kümmert sich um den professionellen Kundenservice.
Nachteile: Die eigene Kontrolle über die Markenpräsenz ist geringer, und es fallen Lager- und Versandgebühren an.
Bei FBA können Verkäufe in verschiedene EU-Länder steuerlich relevant sein. Du musst prüfen, ob du dich in bestimmten Ländern registrieren musst (sog. Mehrwertsteuerregistrierung). Amazon zeigt teilweise die Steuer an, die Verantwortung liegt aber bei dir.
Du brauchst ein Verkäuferkonto bei Amazon, wählst einen Verkaufsplan aus und lädst deine Produkte hoch. Anschließend sendest du die Ware an ein Amazon-Lager und der Rest läuft über FBA.
Ja, viele Kosten lassen sich als Betriebsausgaben geltend machen: Lagergebühren, Versandkosten, Werbung, Software und weitere FBA-bezogene Ausgaben.
Steuerlich kommt der Umsatzsteuer Compliance eine große Bedeutung zu, sowie der Einhaltung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GoBD). Hinschtlich der Umsatzsteuer muss insbesondere bei der Nutzung von Amazon Lagern geprüft werden, mit welchen Steuersätzen fakturiert wird und an welche Stelle die verschiedenen Sachverhalte zu melden sind.
FBA = Amazon übernimmt Lagerung, Versand und Kundenservice.
FBM = Du übernimmst alles selbst.
Amazon verlangt, dass du die Umsatzsteuer korrekt abführst. Mit OSS kannst du das zentral erledigen. Durch die Änderung zum 01.07.2021 gibt es lediglich noch eine Lieferschwelle für die gesamte EU in Höhe von 10.000 EUR. Überschreitest du mit den Fernverkaufen in einem Jahr diese Grenze, musst du die Umsatzsteuer in dem Land abführen, wo deine Lieferungen enden.
Amazon stellt monatliche Umsatzberichte bereit, die du für die OSS-Meldung nutzen kannst. Sie enthalten alle verkauften Produkte, den Zielort und die berechnete Umsatzsteuer. Bei einer ordentlichen Buchführung bieten bereits einige Buchführungsprogramme die Erstellung einer OSS Datei an, welche dann nur noch hochgeladen werden muss. Voraussetzung ist jedoch, dass die einzelnen Umsätze korrekt verbucht sind und entsprechend als Fernverkäufe geschlüsselt sind.
Unsere Dienstleistungen
Umsatzsteuerberatung
Wir helfen Ihnen, den Überblick über die Umsatzsteuer in verschiedenen Ländern zu behalten und sicherzustellen, dass Sie alle Anforderungen erfüllen.
Buchhaltung & Bilanzierung
Unsere Experten sorgen dafür, dass Ihre Buchhaltung den speziellen Anforderungen von Amazon entspricht.
Internationale Steuerplanung
Verkaufen Sie in mehreren Ländern? Wir helfen Ihnen, Ihre Steuerlast zu minimieren und Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Beratung bei Steuerprüfungen
Sollten Sie jemals mit einer Steuerprüfung konfrontiert werden, stehen wir Ihnen zur Seite.
Amazon Agentur Snocksulting
Wir bringen Sie mit Snocksulting zusammen. Gemeinsam finden wir die passenden Lösungen für Ihren Erfolg bei Amazon.
Romy Riffel, Geschäftsführerin Snocksulting
Warum GTK Kröger Steuerberater?
- Spezialisierung: Wir konzentrieren uns ausschließlich auf E-Commerce Unternehmen, die auf Amazon verkaufen. Das bedeutet, dass wir die Feinheiten und Herausforderungen Ihres Geschäftsmodells genau kennen.
- Aktuelles Wissen: Die Steuergesetze ändern sich ständig. Wir bleiben immer auf dem neuesten Stand, um Ihnen die bestmögliche Beratung zu bieten.
- Persönliche Betreuung: Jedes Amazongeschäft ist einzigartig. Deshalb bieten wir individuelle Lösungen, die genau auf Ihre Bedürfnisse zugeschnitten sind.
Bild: Kai Kröger, Partner bei GTK Kröger Steuerberater (Steuerberater für Amazon, Onlinehandel, E-Commerce, FBA Steuerberater, Pan-EU Steuerberater)
GTK-Referenz Snocks: Die ersten Socken hat Snocks auf Amazon verkauft